万能险的保障成本怎么算？

咨询内容：昨天提了一个中国平安智盈人生附加重疾的保险合同扣除保障成本的问题，很多朋友对我都提出了很宝贵的意见，再此很感谢大家！但是还是有一个很不明白的地方，请大家解答一下。

我：30岁，男性，年缴6000，寿险：12万，重疾也是12万。

老婆：29岁，年缴4000，寿险：8万，重疾也是8万。

当然住院医疗另缴，这个是消费险，我还是比较清楚，合同7月4日凌晨生效，扣除保险成本为：28天。

目前对于保障成本扣除还存在问题，以我8月1日打印的万能险年度报告为例

首期保费 07/07/2009 3000.00 3000.00

结算保单利息 08/01/2009 9.25 3009.25 0.012329%

扣除保障成本 08/01/2009 18.15 2991.10

扣除保障成本 08/01/2009 31.96 2959.14

2009年07月07日您交纳的首期保费6000元，扣除初始费用3000元后，3000元计入保单价值。

首先保单利息：3000*0.012329%*25=9.25元，这个很好理解。

问题出在：扣除的寿险和重疾险的保障成本，我认为好像计算有误。按照保险人士给我的公式

30岁男性寿险每千元保障成本为：0.96，重疾每千元保障成本为：1.69。

寿险保障成本=寿险千元危险保障成本*（寿险保额—当月保单价值）/1000/365*28

=0.96*（120000-3009.25）/1000/365*28

=8.62元

但是平安扣除的保障成本却为：18.15元

重疾月保障成本=重疾千元危险保障成本*（重疾保额—重疾保额/寿险保额*当月保单价 值）/1000/365*28

=1.69*（120000-120000/120000*2991.1）/1000/365*28

=15.17元

但是平安扣除的保障成本却为：31.96元。

难道我不是所谓的标准体，还是平安自行上调了每千元保障成本，亦或是我的计算公式有误，我是一个对数字很敏感的人，请朋友们解答上述问题，我也想更清楚的了解万能险。

咨询网友：久久 (重庆)

专家解答：

刘晓春 苏州 平安人寿

关于万能保障成本的计算和扣除，在你问题补充中的计算方法是正确的，确实就是这样扣除的！我想不光是平安是这样扣除保障成本的，其他公司也是这样扣的，这完全符合精算的原则！

其实我们想象一下就可以理解，为什么所有的保险都要先交费才会承保，保险公司是商业性质，保的都是不可确定的风险，它只能根据历史对风险数据的统计来确定概率的问题，而不能等风险发生了再去确定说有多少赔多少 ，如果是那样，和我们钱存银行就没有区别了，你说是不是？

它一定是要提前收取保障成本，然后提供保障，而且这中间还涉及到关于保险更深刻意义的一个原则，那就是共济互助原则，这也就是我们所谓保险体现大爱的地方。

但这个功能往往是被好多人忽视的，大家只关注的是我没有出险，那么我交的保费就被保险公司赚取了 ，实际上，各家保险公司关于这块的差异几乎是很小的。

因为这个 年份假定1万人同时投保该险种，其中一定有人出险，保险公司是要赔钱出去的啊，而这笔保险赔偿就来自所有被保人共同的保障成本，而如果实际发生赔偿的金额大于保险公司原来的 预测，保险公司就会额外赔偿出去 ！

这中间的道理举个例子就会明白：如果保险公司不提前扣取保障成本，万一真有客户发生事故，需要理赔，保险公司是扣了 成本在给客户理赔金呢还是不扣给呢？

如果不扣就给，意味着保险公司一直在倒贴，如果扣了给，保险金是给受益人的 ，保险公司没有权利扣受益人的钱，是不是？

针对万能，另外需要关注到的，就是万能是日息月结，就以你上面保障成本来做个简单的计算，假定是在月末扣除，那么对帐户会有什么影响呢？

月初的保单帐户就变成了3000-8.62-15.17+9.25=2985.46，而现在是3000-18.15-31.96+9.25=2959.14，真正有影响的就是这微小的26.32，这26.32会在月底是被计算利息，假定仍然按照上月的年利率4.5%来计算，那么就会多产生26.32*0.012329%*31=0.089元。

这笔钱还会累计到下个月继续计算利率，而同时如果想你所想，保障成本要事后扣除，下个月的仍将被滚进去，短期看就几分钱，长期下来可就不是小数字，这就是精算！

首先申明，我不是精算师，上述算法也不能保证百分百正确，但以我学过几年财务，平时比较喜欢研究产品设计的角度出发的所做的一些理解，不一定完全正确，但希望对你有所帮助！

谢利兵 深圳 平安人寿

如果保障成本，你没看错的话，应该是两方面的原因：

1、你加费了

2、你的保额做的是25万。

建议：一看下保单，二打下客服电话，问个究竟。

是说你的提高了30%，还是指一般提高了30%，具体要看你的提高了多少，详细看下保单，保单里有说明的。

万能的保障成本扣取，是按月计算的，所以在月初是会扣取当月全月的保障成本。

任何产品都是先收费，后保障的。这是精算师设计产品的原则。

何淑芳 南京 信诚人寿

我：30岁，男性，年缴6000，寿险：12万，重疾也是12万。

老婆：29岁，年缴4000，寿险：8万，重疾也是8万。

两份保单的设计都不合适，寿险保额和重疾保额不能一样，这样一旦重疾理赔了保单也就终止了。

很严重的设计问题！